INTERNAL REVENUE SERVICE

Criminal Investigation Division (IRS-CI)
BUREAU DE TERRAIN – NOUVELLE-ORLÉANS (LA)

EXTRAIT FINANCIER – CONTRIBUABLE

Classification : CONFIDENTIEL – USAGE RÉSERVÉ AUX FORCES DE L’ORDRE

Nom : ROUGET, Sonia
Numéro SSN : *–-7842
Date de naissance : 14/09/1983
Lieu de naissance : Marseille, France
Nationalité : Française – Résidente permanente (USA)
Adresse déclarée :

5123 Dauphine Street
New Orleans, LA 70117

Situation familiale : Célibataire
Personnes à charge : Aucune déclarée

1. SYNTHÈSE DES REVENUS DÉCLARÉS (2018–2024)

Année fiscale Revenu déclaré Nature
2018 64 200 $ Conseil – Import/Export
2019 68 950 $ Conseil – Import/Export
2020 71 400 $ Conseil / Gestion d’actifs
2021 73 100 $ Conseil
2022 74 800 $ Conseil
2023 76 250 $ Conseil
2024 77 900 $ Conseil (prévision)

Observation : profil de revenus remarquablement stable, sans variation significative malgré inflation et perturbations économiques (COVID / post-COVID).

2. INDICATEURS BANCAIRES & FINANCIERS (SIGNAUX AUTOMATIQUES)

Alertes déclenchées

  • Multiples virements entrants juste en-dessous des seuils de déclaration (9 500–9 900 $)

  • Flux financiers provenant d’intermédiaires offshore (Panama, Curaçao)

  • Utilisation récurrente de sociétés de transport frigorifique comme vecteurs de paiement (atypique)

Transactions notables

  • 03/11/2023 – Virement entrant 9 850 $ – Pelican Logistics LLC

  • 18/01/2024 – Virement entrant 9 600 $ – Bayou Cold Transport Inc.

  • 07/04/2024 – Virement entrant 9 900 $ – CS Maritime Services

Transactions déclarées comme honoraires de conseil, sans factures justificatives correspondantes.

3. DÉDUCTIONS DE FRAIS (ANOMALIES)

  • Déductions élevées de carburant et kilométrage sans cohérence avec l’activité déclarée

  • Amortissements de matériel non associés à des actifs enregistrés

  • Frais de stockage récurrents déclarés comme usage professionnel temporaire

Hypothèse : utilisation de charges écran pour lisser ou dissimuler des revenus non déclarés.

4. ENTITÉS ASSOCIÉES (LIENS INDIRECTS)

Entité Nature du lien Niveau de confiance
Corps Safe (LA) Paiements indirects / factures d’escorte Moyen
Pelican Estate Holdings Contact comptable commun Faible à moyen
Bayou Cold Transport Flux financiers récurrents Élevé

5. NOTES INTER-AGENCES / VEILLE

  • Nom cité en renseignement périphérique GFIU (facilitation financière)

  • Aucun antécédent judiciaire connu

  • Aucun dossier IRS-CI antérieur

  • Schéma compatible avec blanchiment discret adossé à de la logistique spécialisée

6. COMMENTAIRE ANALYSTE (INTERNE – NON JUDICIABLE)

« ROUGET, Sonia présente un profil financier volontairement plat.
La stabilité apparente des revenus semble construite.
Le recours à des sociétés de transport frigorifique et de sécurité comme intermédiaires financiers est atypique et mérite une investigation conjointe. »

Rédigé par :
E. Walsh
Analyste financier senior – IRS-CI
Bureau de New Orleans

Date : 12 mai 2025